CRR III – ÄNDERUNGEN BEI DEN REGULATORISCHEN ANFORDERUNGEN ZUM HANDELSBUCH
Thorsten Gendrisch, Matthias Hetmanczyk, Dr. Jochen Kayser | 22.03.2024
Mit der CRR III ergeben sich verstärkte Anforderungen an die Zuordnung von Geschäften zum Handels- oder Anlagebuch. Insbesondere wird für bestimmte Finanzinstrumente durch die Aufsicht angenommen, dass diese a priori dem Handelsbuch zuzuordnen sind. Wir empfehlen daher die Überprüfung auch für Institute, die bislang keine Handelsbuchtätigkeit aufweisen.
In dem Fachbeitrag geben wir Ihnen einen prägnanten Überblick über die Änderungen im Kapitel 3, Titel I, Teil 3 („Handelsbuch“) der CRR.
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Krypto-Assets Exposures für Infrastrukturrisiken
Lukas Görnert – 1PLUS i – u.a. von Zanders Group, | 05.03.2024
Durch die Veröffentlichung des BCBS d545 im Jahr 2022 ist das Thema „Infrastruktur-Risiken bei Krypto-Assets“ in den aufsichtlichen Fokus gerückt. Der nachfolgende Beitrag stellt die aktuellen regulatorischen Rahmenbedingungen vor und schlägt eine Methode zur Bewertung von Infrastruktur-Risiken vor. Die skizzierte Bewertungsmethode beinhaltet qualitative Interviews mit Führungskräften aus den Bereichen Crypto-Asset-Service-Provider (CASP), Vermögensverwaltungen, Banken und Technologieanbietern, die bereits mit der Blockchain-Technologie arbeiten.
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HERAUSFORDERUNGEN DER EMIR REFIT
Alexander Voß, Christian Schuster, David Kamm, Hendryk Braun, Lukas Dehler, Matthias Hetmanczyk-Timm | 14.02.2024
Am 29. April dieses Jahres wird mit EMIR REFIT das Transaktionsreporting im Derivatehandel vor neue Herausforderungen gestellt. Der Fachbeitrag vertieft Details der EMIIR REFIT, die sich im Rahmen unserer Umsetzungsprojekte als Herausforderung erwiesen haben und insofern besonderer Berücksichtigung bedürfen. Hierbei handelt es sich unter anderem um die Datenqualität und Falschmeldungen, die Besonderheiten bei Lifecycle Events sowie die praktische Umsetzung des OTC-ISIN/UPI Wasserfalls anhand einer Fallbetrachtung.
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Management von ESG-Risiken in Banken
Henning Heuter | 07.02.2024
In einer Zeit, in der Nachhaltigkeit und Umweltbewusstsein immer wichtiger werden, sehen sich Banken mit neuen ESG (Umwelt, Soziales, Governance)-Regulierungen konfrontiert. Unser neuester Fachbeitrag thematisiert die Ziele und Auswirkungen aktueller Regulierungsmaßnahmen und betrachtet, welche Fragen sich Finanzinstitute zur Identifizierung, Bewertung und Steuerung dieser Risiken stellen sollten.
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AUSWIRKUNGEN DER 7. MARISK-NOVELLE AUF DIE VALIDIERUNG
Dr. Walter Gruber, Henning Heuter, Dr. Christian Stepanek | 12.01.2024
Mit der Veröffentlichung der 7. MaRisk-Novelle sind mit dem Modul AT 4.3.5 neue Anforderungen an die Verwendung von Modellen gestellt worden. Die Anforderungen sind technologieunabhängig und umfassen u.a. auch künstliche Intelligenz (KI). Der vorliegende Fachbeitrag befasst sich mit den neuen Herausforderungen, die sich ab 2024 im Rahmen der Validierung in den Instituten hieraus stellen. Wir gehen darauf ein, welche Tätigkeiten zunächst einmalig erfolgen müssen und wie sich die neuen Anforderungen auf die regelmäßigen Validierungstätigkeiten im Institut auswirken.
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AKTUELLE ENTWICKLUNGEN IM TRANSAKTIONSREPORTING
Alexander Voß, Matthias Hetmanczyk-Timm | 14.12.2023
Der vorliegende Fachbeitrag ist der Start einer 1 PLUS i-Fachbeitragsreihe zum Thema des regulatorischen (transaktionsbasierten) Reportings. Der vorliegende Fachbeitrag gibt einen Überblick zu den wichtigsten Änderungen in 2023 / 2024 ff. Der Fokus liegt hierbei auf EMIR REFIT, dem Review der gesamten MIFID II- / MiFIR-Rahmenwerke sowie auf den Vorgaben der Geldmarktstatistik (MMSR).
In den jeweiligen meldespezifischen Folgefachbeiträgen werden die hier angeschnittenen Themen und Herausforderungen vertieft. Darüber hinaus wird in den zukünftigen Veröffentlichungen auf weitere Aspekte eingegangen.
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VALIDIERUNG DER INITIAL MARGIN MODELLE
Matthias Hetmanczyk-Timm | 24.07.2023
Unter der EMIR sind Kontrahenten in einem bilateral abgeschlossenen OTC-Derivat zum Austausch von Nachschussverpflichtungen (VM) und Initial Margins (IM) verpflichtet. Die IM schätzt die zukünftigen Marktwertveränderungen und wird anhand von Modellen berechnet. Die EBA hat einen RTS entwickelt, der sich auf die Validierung der Modelle zur Berechnung der IM konzentriert. Er wurde am 03.07.2023 veröffentlicht.
Der vorliegende Fachbeitrag gibt einen Überblick über den Aufbau und die Inhalte dieses RTS und hebt besondere Kernaussagen und Daten hervor.
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ESG-RISIKEN IN DER 7. MARISK-NOVELLE
Henning Heuter, Michael Hölzl, David Kamm, Dr. Christian Stepanek | 12.07.2023
Die 7. MaRisk-Novelle wurde kürzlich durch die BaFin veröffentlicht. Dem Thema ESG-Risiko kommt hierbei eine zentrale Bedeutung zu. Dieser Fachbeitrag widmet sich daher fokussiert dem Thema ESG und dessen Umsetzung im Risikomanagement von Finanzinstituten.
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MARISK-NOVELLE 2023
Anita Schacht, Henning Heuter | 07.07.2023
Die 7. MaRisk-Novelle – MaRisk 2023 – ist veröffentlicht!
Mit diesem Fachbeitrag geben wir Ihnen einen Überblick über die Neuerungen, Spezifizierungen und Klarstellungen der jüngsten Überarbeitung der MaRisk und gehen auf die Unterschiede zur Konsultationsfassung ein.
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