SELBSTANZEIGE DATENQUALITÄT

Hendryk Braun, David Kamm, Alexander Voß, Lukas Dehler | 29.11.2024

Der vorliegende Fachbeitrag ist der nächste Beitrag unserer Fachbeitragsreihe zum Thema Transaktionsreporting. Am 29. April dieses Jahres wurde mit EMIR REFIT das Transaktionsreporting im Derivatehandel vor neue Herausforderungen gestellt. Erstmals sind Institute im Fall der fehlerhaften Meldung dazu angehalten, eine Selbstanzeige an die nationale Aufsichtsbehörde zu richten. Der vorliegende Fachbeitrag wirft einen ausführlichen Blick auf die Anforderungen und damit verbundenen Herausforderungen für die Umsetzung des Notification-Prozesses. Hierbei handelt es sich unter anderem um die Ermittlung der Selbstanzeigepflicht, die Auslegung der Berechnungswerte sowie Empfehlungen an die Praxis inklusive veranschaulichender Fallbeispiele.

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Notiz: AKTUELLE ENTWICKLUNG IN DER VALIDIERUNG DER INITIAL MARGIN MODELLE (IM MODELLE)

Hendryk Braun, Matthias Hetmanczyk-Timm | 29.11.2024

Bereits im Juli 2023 berichteten wir mittels eines Fachbeitrages über die Veröffentlichung des finalen Entwurfs des RTS zur Validierung der Initial Margin Modelle (IM Modelle). Mit der vorliegenden Notiz möchten wir in kurzer Form die Entwicklung seit dieser Veröffentlichung zusammentragen, damit Sie sich als Leser über den aktuellen Stand bestens informiert fühlen.

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VERBESSERUNG VON FEHLERN UND UNGENAUIGKEITEN IN AKTUELLEN UND HISTORISCHEN MELDEDATEN

Daniel Mittelstädt, Henning Schneider | 15.11.2024

Alle Kreditinstitute müssen regelmäßig eine große Menge an Datenpunkten melden. Selbstverständlich kann es vorkommen, dass sich hier Ungenauigkeiten einschleichen. Die EBA hat nun eine Leitlinie veröffentlicht, in der beschrieben ist wie Diese zu beheben sind. Im vorliegenden Fachbeitrag geben wir Ihnen einen Überblick über die Neuerungen und stellen die einzelnen Vorschriften prägnant dar.

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CRR III – ÄNDERUNGEN BEI DEN REGULATORISCHEN ANFORDERUNGEN ZUM HANDELSBUCH

Thorsten Gendrisch, Matthias Hetmanczyk, Dr. Jochen Kayser | 22.03.2024

Mit der CRR III ergeben sich verstärkte Anforderungen an die Zuordnung von Geschäften zum Handels- oder Anlagebuch. Insbesondere wird für bestimmte Finanzinstrumente durch die Aufsicht angenommen, dass diese a priori dem Handelsbuch zuzuordnen sind. Wir empfehlen daher die Überprüfung auch für Institute, die bislang keine Handelsbuchtätigkeit aufweisen. In dem Fachbeitrag geben wir Ihnen einen prägnanten Überblick über die Änderungen im Kapitel 3, Titel I, Teil 3 („Handelsbuch“) der CRR.

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Krypto-Assets Exposures für Infrastrukturrisiken

Lukas Görnert – 1PLUS i – u.a. von Zanders Group, | 05.03.2024

Durch die Veröffentlichung des BCBS d545 im Jahr 2022 ist das Thema „Infrastruktur-Risiken bei Krypto-Assets“ in den aufsichtlichen Fokus gerückt. Der nachfolgende Beitrag stellt die aktuellen regulatorischen Rahmenbedingungen vor und schlägt eine Methode zur Bewertung von Infrastruktur-Risiken vor. Die skizzierte Bewertungsmethode beinhaltet qualitative Interviews mit Führungskräften aus den Bereichen Crypto-Asset-Service-Provider (CASP), Vermögensverwaltungen, Banken und Technologieanbietern, die bereits mit der Blockchain-Technologie arbeiten.

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HERAUSFORDERUNGEN DER EMIR REFIT

Alexander Voß, Christian Schuster, David Kamm, Hendryk Braun, Lukas Dehler, Matthias Hetmanczyk-Timm | 14.02.2024

Am 29. April dieses Jahres wird mit EMIR REFIT das Transaktionsreporting im Derivatehandel vor neue Herausforderungen gestellt. Der Fachbeitrag vertieft Details der EMIIR REFIT, die sich im Rahmen unserer Umsetzungsprojekte als Herausforderung erwiesen haben und insofern besonderer Berücksichtigung bedürfen. Hierbei handelt es sich unter anderem um die Datenqualität und Falschmeldungen, die Besonderheiten bei Lifecycle Events sowie die praktische Umsetzung des OTC-ISIN/UPI Wasserfalls anhand einer Fallbetrachtung.

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Management von ESG-Risiken in Banken

Henning Heuter | 07.02.2024

In einer Zeit, in der Nachhaltigkeit und Umweltbewusstsein immer wichtiger werden, sehen sich Banken mit neuen ESG (Umwelt, Soziales, Governance)-Regulierungen konfrontiert. Unser neuester Fachbeitrag thematisiert die Ziele und Auswirkungen aktueller Regulierungsmaßnahmen und betrachtet, welche Fragen sich Finanzinstitute zur Identifizierung, Bewertung und Steuerung dieser Risiken stellen sollten.

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